自動車・乗用車の税金:たくさん種類があって負担も大きい!

自動車税・税金・種類

自動車(乗用車)の税金11種類を種類別に解説

自動車(乗用車)関連の税金は多岐にわたります。

数え方によって6種類~11種類あります(当ページでは便宜上11種類に分類しています)。

税は「取るべきところから取る」のではなく「取りやすいところから取る」としばしば言われますが、その典型が自動車(乗用車)にまつわる税金です。

しかしここは日本の税制を論評する場ではないので、冷静に記述していきたいと思います。

なお、消費税ですが、これは自動車だけにかかる税金ではなく、その他すべての商品に課税される税金ですが、自動車の場合は額も大きくなりますので、「自動車関連の税金」として項目に入れています。

自動車税(都道府県税)/ 軽自動車税(市区町村税)

・その年の4月1日時点の所有者に課税される※所有者がディーラーや信販会社の場合は使用者に課税

・たいてい5月の頭に納税通知書が送られてきて5月31日が納期限

・自動車税は都道府県の税金で、軽自動車税は市区町村の税金

他の自動車関連の税金はその都度納付しないと自動車を使用できないが、自動車税・軽自動車税だけは納付しなくてもとりあえず使用することが可能で、それゆえ滞納が起こりやすくトラブルも多い(差押など)

自動車税・軽自動車税はいつまで滞納できる?納期限過ぎで?

2018.06.08

・エコカー(低公害車)には「グリーン化特例」という名称で減免あり※新車購入時1回限り(翌年度分に適用)

・上の「グリーン化特例」は割引となる軽課だが、割増になる重課もあってガソリン車で新規登録から13年超、ディーゼル車で11年超の自動車に自動車税の割増がある※軽自動車税は13年超で割増

自動車取得税(都道府県税)

・新車・中古車問わず自動車を購入した際に納付する税

・登録車・軽自動車共に乗用車は車両価額の3%

・登録車・軽自動車共に都道府県が課税し、徴収した額の6割ほどを市区町村に交付する※軽自動車税は最初から市区町村が課税

・取得価額が50万円以下は非課税

エコカー(低公害車)には減免あり※原則として新車購入時1回限りだが中古車特例もある

・(予定では)2019年の消費税引き上げ時に廃止されるが、その代わりに環境税(仮称)が導入される模様

自動車重量税(国税)

・自動車の重さによって決まる税金で、登録車は車両の重さ0.5トンごとに税額が変わり、軽自動車は車両の重さにかかわらず定額

・登録車・軽自動車共に新車の新規登録から13年以上経過すると税額が上がり、18年以上経過するとさらに税額が上がる

エコカー(低公害車)には減免あり※新車購入時1回限り

エコカー減税

自動車取得税自動車重量税の項目を参照

グリーン化特例

自動車税軽自動車税の項目を参照

消費税(国税and地方税)

・ほとんどすべての物品・サービスに課税される

・現在8%の税率の内、6.3%分が、1.7%分が都道府県や市区町村に振り分けて徴収される

・国税でもあり地方税でもあるぬえのような税金

・車両本体はもちろんオプションパーツ、修理代、車検費用、ガソリン代、軽油代などすべてに課税される

2019年に現在の8%から10%に引き上げられる予定

揮発油税(国税)

ガソリンに課税される税

・下の地方揮発油税と合わせてガソリン税と呼ばれている

地方揮発油税(国税)

ガソリンに課税される税

・上の揮発油税と合わせてガソリン税と呼ばれている

・揮発油税も地方揮発油税も共に国税

・ガソリン税(揮発油税と地方揮発油税)はリッターあたり53.8円

軽油引取税(地方税)

・ディーゼルエンジンの燃料である軽油に課税される税金

・1リットルあたり32.1円

石油ガス税(国税)

液化石油ガス(LPG)に課税される税

・税額は1kgあたり17.5円

・主にタクシーなどに使われている燃料だが、個人でもLPG車に乗るマニアックな人もいる

環境税(地方税?)

2019年に予定されている消費税増税の際、廃止されることになっている自動車取得税の税収約1,000億円を補うために導入が予定されている税

・「環境税」は仮称

自動車(乗用車)を購入する際に関係する税金

自動車購入税金

(登録車・軽自動車共通)

自動車取得税

自動車重量税

消費税(車両本体・オプションパーツなど)

自動車(乗用車)を廃車する際に関係する税金

自動車・乗用車・廃車・税金

自動車税の未経過分が還付される※軽自動車税は還付なし

自動車税が還付される時期(廃車した場合)

2018.05.11

自動車重量税還付される

自動車重量税の還付手続き:払い戻した還付金はいつ戻る?

2018.05.30

自動車(乗用車)を売却する際に関係する税金

自動車・乗用車・売却・税金

・通常、自動車税の未経過分が売主に戻される※軽自動車税は戻りなし

車を売却したら自動車税は還付されますか?

2018.05.12

自動車(乗用車)の維持に関係する税金

自動車・乗用車・維持・税金

(車検時)

自動車重量税を車検期間をカバーする形で一括前払いする

・車検費用全般に消費税が課税される

車検は自動車税・軽自動車税が納税済みであることが条件なので、滞納があると車検が通らない

自動車税・軽自動車税を滞納していると車検が通らない?

2018.06.12

(日常使用時)

・言うまでもなく燃料の消費に伴いガソリン税軽油引取税がかかる

工夫次第で節約できる税金

節約・税金

軽自動車を4月に登録する際の注意点

4月1日に登録すると1年分の軽自動車税課税される

4月2日以降に登録するとその年度は軽自動車税課税されない(タダ)

※軽自動車税は4月1日現在の所有者(使用者)に1年分が課税される。4月2日登録の場合は「4月1日現在の所有者」に該当しないので、その年度は課税されない

※自動車税では4月2日登録の場合、翌5月~3月までの11ヶ月分が課税される(自動車税は月割課税なので)

軽自動車を4月に廃車する際の注意点

4月1日に廃車した場合はその年度の軽自動車税を負担しなくていい

※4月1日に廃車した場合は「4月1日現在の所有者」の規定に引っかかるけれど、この日のうちに廃車手続きが完了すればこの規定を適用しない運用がなされている(全国共通)

※自動車税の場合は4月1日に廃車したら4月の1ヶ月分だけ課税される

4月2日以降に廃車した場合はその年度の軽自動車税を1年分支払う

※自動車税の場合、4月2日廃車なら4月分の自動車税を負担するだけでよく、残りの11ヶ月分は課税されないが、軽自動車税は年単位で課税されるので、1年分の負担になる

軽自動車を年度の途中で登録する場合

・軽自動車税は「4月1日現在の所有者(使用者)」に課税され、しかも年単位の税なので、4月2日以降どの時点で登録しても、その年度は税の負担は不要

軽自動車を年度の途中で廃車する場合

・軽自動車税は年単位の税なので、自動車税のような月割還付制度がなく、年度途中のどの時点で廃車しても一切戻りはない

軽自動車税:新規登録・廃車:何月にするのがおトクですか?

2018.05.14

【自動車税・軽自動車税】いつから・いつまでを解説!

2019.04.18

自動車(乗用車)の税金の種類:まとめ

自動車・乗用車・税金・種類・まとめ

・自動車(乗用車)の税金には、自動車税・軽自動車税・自動車取得税・自動車重量税・エコカー(低公害車)減税・グリーン化特例・消費税・揮発油税・地方揮発油税・軽油引取税・石油ガス税がある

・ほとんどの税金は支払わないと自動車を使用できないけれども、自動車税と軽自動車税は支払わなくてもとりあえず使用することが可能で、それゆえ滞納することも多く、トラブルに発展するから注意が必要

軽自動車登録したり廃車したりする際、タイミング次第で軽自動車税を節約できるケースがある

みなさん、たまにはビックリ仰天してみませんか?車の保険って、本当に金額に開きがあるんです。同じ条件なのに2倍違うことも珍しくありません。この機会に一度一括見積もりサイトを使ってみれば、みなさんも確実に身をのけぞらせて驚くでしょう。あまりの違いに、みなさんの保険選びに大転換が訪れるかもしれません。

保険スクエアBang! インズウェブ
  • 利用者400万人突破の自動車保険一括見積もりサイトです。
  • 入力は1度だけ。メールまたは郵送で見積もり結果がわかります(電話はかかってきません)。
  • 【参加保険会社】約20社
  • 利用者900万人突破の自動車保険一括見積もりサイトです。
  • 入力は1度だけ。メールまたは郵送で見積もり結果がわかります(電話はかかってきません)。
  • 【参加保険会社】約20社

 

 



スポンサーリンク



スポンサーリンク




ABOUTこの記事をかいた人

元保険代理店代表です。現在はブログ記事作成を日課にしています。自動車保険の記事が中心ですが、その他クルマに関するお役立ち記事に取り組んでいます。朝起きるとコンビニの菓子パンを1個食べてから昼までブログ記事を書きます。昼食はお米とおかずをしっかり食べ午後はSNSや情報のインプットに努めます。夕方に5,000歩ほど歩き夕食は炭水化物をカットしています。せっかく炭水化物をカットしているのにフルーツをよく食べます。みかん・デコポン・甘夏・いよかんなどの柑橘類が好きです。地元山梨産のもも・ぶどうも人からもらったときだけ食べます。寝る前にはウイスキーをストレートで飲みDLifeチャンネルの海外ドラマを見て寝ます。目が悪いです(網膜はく離の手術してます)。